一、本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金之配撥采取額定式，各部門準以撥配壹仟元，以供日常零星周轉(zhuǎn)開支用。
二、各部門之周轉(zhuǎn)金限使用于購置消耗性文具用品及事務上臨時必需性之開支，其余凡購置器具修繕或金額較大之開支，均應先行呈準后始得辦理。
三、各部門應于每周六抄報當周諸項費用開支，限次周一并寄送會計科審核理賬，次周三由會計科按各單位核準金額匯撥，但開支申請金額較少者，得延并下周統(tǒng)撥。
四、各部門按周抄報該處費用時，應按次序編號填制通訊處周轉(zhuǎn)金周報表，一式二份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。
五、各部門申請核撥時，應將統(tǒng)一發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證貼頁上，在貼頁右下端決裁欄注明單位名稱外，并應由主管、內(nèi)務負責人、申請人簽章證明之。
六、統(tǒng)一發(fā)票或收據(jù)之索取時，應注意本公司抬頭（通訊處名義不予載入），廠家及負責人之簽章免稅行號之號碼、金額、品名、數(shù)量等。
七、會計科審核各部門周轉(zhuǎn)金之申請，須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用，其不準部分得徑行裁減，并通知單位。
八、各部門周轉(zhuǎn)金賬務處理以不予設(shè)立賬簿記載為原則，僅以周轉(zhuǎn)金周報表代替之。周轉(zhuǎn)金（現(xiàn)金）報表代替現(xiàn)金簿，周轉(zhuǎn)金（各項費用）明細表代替費用明細賬。
九、各部門各項費用報銷應于發(fā)生當月份報核，避免積壓拖延次月始為報核。
十、本辦法未定事項，視慣例或會計一般處理原則辦理之。
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