第一條總則
為加強(qiáng)資金管理，節(jié)約開支，減少資金成本，增加企業(yè)效益，制定本辦法。
第二條管理內(nèi)容
集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)采用“收支兩條線”的管理方式。
1. 各下屬企業(yè)（不包括外地企業(yè)）把所有業(yè)務(wù)收入全部存入集團(tuán)指定賬戶。該賬戶由集團(tuán)統(tǒng)一管理，集團(tuán)與下屬企業(yè)每10天為一個(gè)周期核對(duì)業(yè)務(wù)收入。
2. 下屬企業(yè)按月向集團(tuán)呈報(bào)成本、費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后由集團(tuán)財(cái)務(wù)部分月?lián)苻D(zhuǎn)資金至下屬企業(yè)支出賬戶。
3. 下屬企業(yè)存款轉(zhuǎn)入指定賬戶，同時(shí)也享有向集團(tuán)取得臨時(shí)借款的權(quán)利。
4. 參照國(guó)家銀行形式，計(jì)算存、借款利息。存、借款利率按實(shí)際利率執(zhí)行。
第三條管理辦法
1. 在集團(tuán)財(cái)務(wù)部設(shè)立“內(nèi)部往來”科目，按各下屬企業(yè)設(shè)二級(jí)明細(xì)科目，核算各單位的收支。“內(nèi)部往來”賬戶的貸方，記錄各下屬企業(yè)的存入數(shù)；借方，登記各下屬
企業(yè)的支款數(shù)。貸方余額為存款余額，借方余額為借款余額。
2. 各下屬企業(yè)總賬內(nèi)也設(shè)“內(nèi)部往來”科目，借方登記存入數(shù)；貸方登記支款數(shù)。借方余額為存款余額，貸方余額為借款余額。
3.集團(tuán)與下屬企業(yè)是每10天核對(duì)存、支款數(shù)及余額，季度末核對(duì)利息情況。
第四條本規(guī)定由集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第五條本規(guī)定自通知之日起執(zhí)行。
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