為了加強現(xiàn)金管理，減少在途現(xiàn)金，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第一條現(xiàn)金借用程序
1. 借用現(xiàn)金先到財務部填寫《借款單》填明用途，經總裁（總經理）批準后，辦理借款手續(xù)。
2. 借用現(xiàn)金超過1，000 元的，須提前一天通知財務部備款。
3. 按照現(xiàn)金管理辦法規(guī)定，公司除出差借支以外的支出，凡一筆超過100元者（含100 元），原則上以支票結算。
第二條現(xiàn)金報銷程序及規(guī)定
現(xiàn)金領用后必須在% 日內報銷（出差借方必須在返回% 日內報銷）。
1. 報銷之前，必須出具原始發(fā)票（原始發(fā)票必須注明付款單位名稱、項目、單位、數量、單價、金額等內容）和《借款單》到財務部審核，注銷后經總裁（總經理）簽字
后方可報銷。
2.在資金使用過程中，有關人員及財務人員發(fā)現(xiàn)資金流向有異常情況，應及時報告給公司領導并采取相應措施，否則將追究有關人員及財務人員的經濟法律責任。
3. 對逾期不報銷的工作人員，財務部按時下達《報銷通知單》，《報銷通知單》下達后3日內不報銷，給予扣除當月工資10%的處罰；5日內不報銷者，給予扣除當月工
資20%的處罰；10日內不報銷者，給予扣除當月工資30%的處罰。公司財務人員除應嚴格遵循本規(guī)定外，有權利和義務反映、監(jiān)督本規(guī)定的執(zhí)行情況，并對存在的問題提出改進意見。
4. 各下屬企業(yè)每周期五將借、還款情況返回集團財務部，上報《借款情況統(tǒng)計表》，集團財務部同時對供、還款情況（包括下屬企業(yè)）以統(tǒng)表形式上報總裁。
第三條本規(guī)定適用于集團本部及各下屬企業(yè)。
第四條本規(guī)定由集團公司計劃財務部負責解釋。
第五條本規(guī)定自通知之日起執(zhí)行。
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