第一條本公司為處理呆死賬，確保公司在法律上的各項權益，特制訂本管理規(guī)則。
第二條各分公司應對所有客戶建立“客戶信用卡”，并由業(yè)務代表依照過去半年內的銷售實績及信用的判斷，擬定其信用限額，經(jīng)主管核準后，應轉交會計人員善加保
管，并填記于該客戶的應收賬款明細賬中。
第三條信用限額系指公司可賒銷某客戶的最高限額，即指客戶的未到期票據(jù)及應收賬款總和的最高極限。任何客戶的未到期票款，不得超過信用限額，否則應由業(yè)務代
表及業(yè)務主管、會計人員負責，并負所發(fā)生倒賬的賠償責任。
第四條為適應市場，并配合客戶的營業(yè)消長，每年分兩次，可由業(yè)務代表呈請調整客戶的信用限額，第一次為6月30 日，第二次為12 月31 日，核定方式如第二條。分公司主管視客戶的臨時變化，應要求業(yè)務代表隨時調整各客戶的信用限額，但若因主管要求業(yè)務代表提高某客戶信用限額所遭致的倒賬，其較原來核定為高的部分全數(shù)由主管負責賠償。
第五條業(yè)務代表所收受支票的發(fā)票人非客戶本人時，應交客戶以店章及簽名背書，經(jīng)分公司主管核閱后繳交出納，若因疏忽所遭致的損失，則應由業(yè)務代表及分公司主管各負二分之一的賠償責任。
第六條各種票據(jù)應按記載日期提示，不得因客戶的要求不為或遲延提示，但經(jīng)分公司主管核準者不在此限。催討換延票時，原票盡可能留待新票兌現(xiàn)后始返還票主。
第七條業(yè)務代表不得以其本人的支票或代換其他支票充繳貨款，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除應負責該支票兌現(xiàn)的責任外，以侵占貨款依法追究其責任。
第八條分公司收到退票資料后，倘退票支票為客戶本人屬發(fā)票人時，則分公司主管應即督促業(yè)務代表于一周內收回票款。倘退票支票有背書人時，應即填寫支票退票通知單，一聯(lián)送背書人，一聯(lián)存查，并進行催討工作，若因違誤所造成的損失，概由分公司主管及業(yè)務代表共同負責。
第九條各分公司對催收票款的處理，在一個月內經(jīng)催告仍無法達到催收目的，且其金額在兩萬元以上者，應即將該案移送法務室依法追訴。
第十條催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部票款未能收回者，應取具警察機關證明、郵局存證信函及債權憑證、法院和解筆錄、申請調解的裁決憑證、破產(chǎn)宣告裁定等，其中的任何一種證件，送財務部做沖賬準備。
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