一、進口付匯核銷業(yè)務(wù)流程：
第一步：進口單位經(jīng)商務(wù)部或其授權(quán)單位批準(zhǔn)或備案取得進出口權(quán)；第二步：進口單位持有關(guān)材料向注冊所在地外匯局申請辦理列入“對外付匯進口單位名錄”；第三步：外匯局審核無誤后，為進口單位辦理“對外付匯進口單位名錄”手續(xù)；第四步：進口單位付匯或開立信用證前，判斷是否需向外匯局辦理“進口付匯備案表”手續(xù)。如需要持有關(guān)材料到外匯局辦理進口付匯備案手續(xù)，領(lǐng)取進口付匯備案表；如不需要進口單位持有關(guān)材料到外匯指定銀行辦理開證或購匯手續(xù)；第五步：進口單位在有關(guān)貨物報關(guān)后一個月內(nèi)到外匯局辦理進口核銷報審手續(xù)。
二、申請列入"對外付匯進口單位名錄"需提供什么材料？
進口單位應(yīng)當(dāng)憑以下材料到所在地外匯局辦理列入"對外付匯進口單位名錄"手續(xù)： 1、對外經(jīng)貿(mào)部(委、廳)的進出口經(jīng)營權(quán)的批件 2、工商管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照 3、技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的企業(yè)代碼證書不在名錄上的進口單位不得直接到外匯指定銀行辦理進口付匯。
法律依據(jù)：
《貿(mào)易進口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》
三、進口單位在辦理到貨報審手續(xù)時，須對應(yīng)提供什么單據(jù)？
1、進口付匯核銷單（如核銷單上的結(jié)算方式為"貨到付款"，則報關(guān)單號欄不得為空）； 2、進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為"正常付匯"，企業(yè)可不提供該單據(jù)）； 3、進口貨物報關(guān)單正本（如核銷單上的結(jié)算方式為"貨到付匯"，企業(yè)可不提供該單據(jù)）； 4、進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為打印件并加蓋公司章）； 5、結(jié)匯水單及收帳通知單（如核銷單付匯原因不為"境外工程使用物資"及"轉(zhuǎn)口貿(mào)易"，企業(yè)可不提供該單據(jù)）； 6、外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據(jù)的內(nèi)容必須清晰、完整、準(zhǔn)確、真實。
法律依據(jù)：
《貿(mào)易進口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》《進口付匯核銷貿(mào)易真實性審核規(guī)定》《關(guān)于完善售付匯管理的通知》《關(guān)于完善售付匯管理的補充通知》
四、如何辦理進口付匯報審業(yè)務(wù)手續(xù)？
1、進口單位須備齊上述單據(jù)，一并交外匯局進口核銷業(yè)務(wù)人員初審 2、初審人員對于未通過審核的單據(jù)，應(yīng)在向企業(yè)報審人員明確不能報審的原因后退還進口單位 3、初審結(jié)束后，經(jīng)辦人員簽字并轉(zhuǎn)交復(fù)核人員復(fù)核 4、復(fù)核人員對于未通過審核的單據(jù)，應(yīng)在向企業(yè)報審人員明確不能報審的原因后退還進口單位 5、復(fù)核無誤，則復(fù)核員簽字并將企業(yè)報審的全部單據(jù)及IC卡留存并留下企業(yè)名稱、聯(lián)系電話、聯(lián)系人 6、外匯局工作人員將進口貨物報關(guān)單及企業(yè)IC卡通過"進出口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)"檢驗真?zhèn)�，如紙質(zhì)報關(guān)單與核查系統(tǒng)中的報關(guān)單電子底帳無誤時，外匯局工作人員在到貨核銷表及進口報關(guān)單上加蓋"已報審章"，進口貨物報關(guān)單、結(jié)匯水單及收帳通知書、IC卡退進口單位；如核查系統(tǒng)中無此筆報關(guān)單底帳或與紙制報關(guān)單不一致，則要求企業(yè)說明情況，如是海關(guān)原因，需由企業(yè)到海關(guān)申請補錄或修改，如核查后認(rèn)定是偽造報關(guān)單，則將有關(guān)材料及情況轉(zhuǎn)檢查部門調(diào)查、處罰
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